财务总监工作手册VIP专享

财务总监工作手册企业模拟经营沙盘一、财务总监岗位职责1、编制公司财务预算。2、选择融资方式，制定融资计划。3、成本费用控制。4、日常经营中的现金收支。5、财务核算。6、依法经营，照章纳税。二、本岗位相关规则贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年初所有长贷和短贷之和不能超过上年权益的3倍10%年初付息，到期还本；每次贷款为10的倍数短期贷款每季度初5%到期一次还本付息；每次贷款为20的倍数资金贴现任何时间视应收款额1/10（1季，2季）1/8（3季，4季）变现时贴息库存拍卖原材料八折，成品按直接成本价三、相关规则及操作详解1、账期是指企业销售产品所得的销售收入，以应收账款的方式兑现现金的时间周期。在沙盘中一个账期即一个季度。2、当年出售的生产线不提折旧、不缴维护费。3、长、短贷款利息及贴现的贴息全部放入盘面费用区的“利息”项上。4、破产企业新注入的资金加入资产负债表中的“股东资本”项。5、企业贷款额度（长贷+短贷）≤上年权益×3－企业历年未还之贷款总额。第一年权益为初始现金即股东资本。6、举例说明“每次长贷、短贷分别为10、20的倍数”的含义。例如：某企业贷款额度为56M,则其可申请最大长贷50M，最大短贷为40M。长、短贷到期本金需上缴到指导教师处，利息放入盘面费用区“利息”项。7、贴息的计算及操作流程。例1：某企业现有1账期的32M应收账款需要贴现，则贴现利息＝32M×1/10=3.2M，向上取整应扣除4M贴息费。例2：某企业现有3账期的18M应收账款需要贴现，则贴现利息＝18M×1/8=2.25M，向上取整应扣除3M贴息费。贴现时到指导教师处申报，将所要贴现的应收账款兑换全额现金...