国有企业资金支付和费用审批管理办法范本VIP专享

国有企业资金支付和费用审批管理办法范本为进一步完善公司财务管理，加强资金业务管理，建立健全内部财务管理制度，严格执行国家有关财务会计制度，明确资金支付和审批程序和权限，落实相关责任资金支付和审批责任，保证资金的使用安全，提高资金使用效率，根据《会计法》《会计基础工作规范》等法律法规，结合公司的实际情况，特制定本办法。第一章资金归口管理第一条财务部是负责公司资金统一管理的部门。第二条公司禁止设立小金库和账外账，禁止将公司现金以个人名义存储，禁止以白条抵充库存现金。第三条公司资金运用坚持“安全性、流动性、效益性”的原则。安全性指在资金筹集、运用、调拨过程中，保证结算安全及运用安全。流动性指及时满足利润分配、调整资产结构对资金的需求，调拨合理，尽量避免资金闲置或集中积压。效益性指高效规范运作资金，降低资金成本和风险，为公司获取最大经济效益。第二章资金预算管理第四条月度资金计划月度资金计划由公司所有部门参与编制，再根据公司下月的销售、生产、研发、固定资产投资计划预计的资金收付情况，由财务部门进行资金综合平衡。1.各部门负责人负责本部门月度资金计划的申报与控制，在每月25日前提报下月部门资金收支计划。2.财务部门负责资金计划的审核、汇总及综合平衡，负责根据资金计划及业务的轻重缓急来安排资金支付。3.财务部门应将月度资金计划执行过程中的异常情况及时向总经理汇报，并分析原因，提出解决方案或建议。4.总经理办公会负责资金计划的审核批准。5.财务部负责在每月5日前将获批的月度资金收支计划下发各相关部门。第三章支付审批管理第五条支付审批范围1...